EUR / USD 1.0563 (0.00%)|USD / JPY 112.0950 (0.13%)|USD / RUR 58.4449 (3.52%)

Интернет-конференции

 

Конференция на тему: Индивидуальные инвестиционные счета: ваши вопросы

Дата проведения: 30.06.2017

Время проведения конференции: 

Участники(эксперты):

Модератор:  Investfunds

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – виртуальный счет, на котором учитываются денежные средства и ценные бумаги, которые приобретены в рамках договора с брокером или управляющим. Владелец ИИС получает льготу по налогообложению.

Подробнее о счетах вы можете почитать в специальном разделе нашего сайта Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС)

Если у вас есть вопросы, можете задать их нашим экспертам на данной странице.

Поделиться:
Подписаться на Twitter:
Follow Investfundsru on Twitter

или зарегистрируйтесь, чтобы участвовать в конференции

1. [12.11.2014, 18:30]  _Vadim_

Есть какие-то приблизительные оценки потенциального количества открытых счетов на конец 2015 и 2017?

Ответы:

1. [20.11.2014, 14:00]  Anastasiia Marinina

Доброго дня, Вадим!

Оценки есть, они очень разные. НАУФОР рассчитывает увидеть на таких счетах 1 трлн рублей через 5 лет. И это ещё их консервативный прогноз.
Впрочем, многие участники рынка полагают, что это слишком много.
Пока очень трудно что-то прогнозировать, продукта ещё нет, даже маркетинг ещё не запущен.

Очень важно на первом этапе не отпугнуть инвесторов, от работы первых продавцов будет зависеть оооочень многое.

2. [25.11.2014, 00:05]  nekto

Можно ли по завершении срока ИИС не продавать бумаги, а перевести их на обычный брокерский счет? Как в этом случае будет рассчитываться налог?

Ответы:

1. [25.11.2014, 15:48]  Anastasiia Marinina

Для получения налоговых льгот ИИС нужно вести не менее 3 лет. Любой вывод средств приведёт к закрытию счёта и выходу в кэш, как нам пояснили коллеги. Т.е. бумаги придётся продать.
Заводить и выводить на такой счёт можно только денежные средства.

В принципе, ничего не мешает продолжать совершать операции по счёту и 4, и 5, и более лет.

3. [06.12.2014, 10:36]  Антон671

Какие плюсы может дать индивидуальный инвестиционный счёт для держателей корпоративных облигаций?

Ответы:

1. [22.12.2014, 11:33]  Anastasiia Marinina

Доброго дня, Антон!
Купонные выплаты попадут под налогообложение. Так что в этом вопросе не будет никаких выгод, к сожалению.
Только те налоговые льготы, которые действуют по любым инструментам на счёте.

4. [22.12.2014, 20:25]  Ranzo

1. Есть ли информация о том, смогут ли гос. служащие (интересуют, в часности, военнослужащие) воспользоваться ИИС. Если информации пока нет, прошу направить на источник, в котором ее можно будет найти.
2. Если я завел ИИС в 2015 году, получил налоговый вычет в 16,17,18 годах, и (получается спустя 3 года) закрыл счет. Смогу ли я снова открыть ИИС и вновь получить налоговый вычет или же налоговый вычет предоставляется один раз в жизни?

Ответы:

1. [24.12.2014, 17:09]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!
1. Законодательно пока никаких ограничений на этот счёт не было. Видимо, придётся дождаться практики. Про регулирование сегмента ИИС можно почитать в статье 10.3 «Особенности осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, связанные с ведением индивидуальных инвестиционных счетов» (глава 3) закона N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»
2. На нашей интернет-конференции Наталья Плугарь из «ВТБ Капитал Управление Активами» ответила так: «Вы можете закрыть такой счет в любой момент, но если Вы хотите получить инвестиционный вычет, счет нужно закрывать не менее чем через 3 года. Ограничений по открытию нового счета сразу после закрытия предыдущего нет».

5. [25.12.2014, 04:39]  Ranzo

Спасибо Анастасия, но во 2 вопросе я имел в виду, что смогу ли я получить ЕЩЕ раз налоговый вычет (по типу А), если закрою ИИС после 3 лет использования и заведя его еще раз, т.е. использование этого механизма для получения вычета заводя ИИС каждые 3 года, закрывая его и открывая вновь.

Ответы:

1. [29.12.2014, 13:56]  Anastasiia Marinina

Из разъяснений, полученных нами на интернет-конференции, следует, что для получениея вычета на взнос вам нужно будет самостоятельно обратиться в ФНС (первое обращение в 2016 году). Возврат осуществляется на ваш банковский счет по окончании налогового периода.

На сайте биржи есть такой пример:
За 2015 г. налогоплательщик получил доход по основному месту работы доход в размере 600 000руб, уплатив в течение года подоходный налог 13% в размере 78 000руб. В этом же налогом периоде налогоплательщик открыл ИИС, и внес на него 400 000руб. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет подать налоговую декларацию 3-НФДЛ по месту прописки, и, приложив подтверждающие документы и заявление, сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 400 000руб. Из бюджета будет возвращено 52 000руб. (13% от 400 000 руб.).

За 2016г. налогоплательщик получил доход по основному месту работы 650 000руб., уплатив в течение года подоходный налог 13% в размере 84500руб. В этом же налоговом периоде налогоплательщик внес на ИИС 300 000руб. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет подать налоговую декларацию 3-НФДЛ по месту прописки, и, приложив подтверждающие документы и заявление, сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 300 000руб. Из бюджета будет возвращено 39 000руб. (13% от 300 000руб.).

Причём такой вычет можно получить, не дожидаясь закрытия ИИС. Однако, если вы закроете его раньше чем через 3 года, средства придётся вернуть государству.

Если вы не закроете ИИС по истечении 3х лет, а продолжите инвестировать, то сможете и дальше получать вычеты по этому же самому счёту. Ну, или закроете один, откроете другой – и будете получать вычеты там.

6. [27.12.2014, 11:57]  Raisa G

Добрый день! Сможет ли индивидуальный предприниматель работающий по упрощёнке воспользоваться налоговым вычетом при открытии ИИС?

Ответы:

1. [29.12.2014, 14:02]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!
Сейчас расклад такой.
Первый тип вычета (на взносы) предполагает наличие доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде.

Второй тип вычета (освобождение прибыли от уплаты налога) НЕ предполагает наличия прочих доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем периоде.

Т.о. вам подойдёт второй тип.

7. [06.01.2015, 19:39]  ehlfy

Здравствуйте.Здесь рассматривались примеры при пополнении ИСС. А если последующих 2 года пополнения не будет? ТО тогда и вычета не будет?

Ответы:

1. [12.01.2015, 15:50]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!
Совершенно верно, если не было никаких пополнений счёта, то вычета по типу А также не будет. Возвращается 13% от суммы, внесённой за год

8. [06.01.2015, 19:47]  ehlfy

Не рассматривается ли вопрос перевода денежных средств с пенсионного накопительного счета, который мягко говоря не плюсует. В качестве целесообразности можно привести следующее выражение-" Потенциальный пенсионер заботится о своих деньгах, а у пенсионных фондов. какие бы они не были задачи несколько другие"(подмена продуманного механизма увеличения прибыли на счете пенсионера туманными баллами и прочь)

Ответы:

1. [12.01.2015, 15:52]  Anastasiia Marinina

Пока нет. Деньги можно перевести только с брокерского счёта. Но не активы опять же

9. [07.01.2015, 00:21]  Алексей75

Здравствуйте! Возможна ли такая ситуация: я открываю ИИС в январе 2015, ничего не делаю, потом в декабре 2017 вношу 400тыс, и в январе 2018 ещё 400тыс. Далее в феврале 2018 (три года с момента открытия уже прошло) закрываю ИИС и вывожу все деньги. Можно ли в подать в апреле 2018 декларацию и получить 52тыс(13% от внесённых в 2017 денег)? И можно ли в апреле 2019 получить 52тыс вычета(я же вносил деньги 2018 году)?

Ответы:

1. [12.01.2015, 16:16]  Anastasiia Marinina

За 2017 год вам, действительно, нужно будет подать декларацию в 2018, за 18 - в 19.
Пока никаких ограничений насчёт того, сколько времени должно пройти с момента внесения средств до момента закрытия счёта, нет (т.е. ситуация "внесли в январе, закрыли в феврале" - возможна).
Всё будет зависеть от индивидуальных условий, которые предлагает провайдер.
Остаётся один вопрос - можно ли будет открыть ИИС и не вносить на него средства при открытии. Это должна показать практика. Договора ДУ без внесения средств не открывают, т.е. УК не смогут предложить открытие ИИС без минимального порога внесения. Вот брокеры - возможно.

10. [07.01.2015, 12:55]  nekto

Можно ли покупать на ИИС еврооблигации российских эмитентов?

Ответы:

1. [12.01.2015, 15:54]  Anastasiia Marinina

Доброго дня! Да, еврооблигации входят в список разрешённых инструментов

11. [13.01.2015, 11:53]  gritar

Добрый день! У меня несколько вопросов:
1. Установлен ли максимальный размер комиссии при совершении операций и возможно ли изменение комиссий брокера после заключение договора ИИС? Сейчас, если комиссии меня не устраивают, я могу сменить брокера, а в случае с ИИС возможности поменять брокера нет.
2. В случае смерти владельца ИИС допустимо ли досрочное расторжение договора? В каком порядке будут облагаться НДФЛ полученные наследниками суммы, в случае если владельцем счета ранее был получен налоговый вычет?
3. Включаются ли в базу по НДФЛ по результатам инвестирования суммы купонных выплат по облигациям, НДФЛ с которых был ранее исчислен и удержан налоговым агентом? Правильно ли я понимаю, что в базу по налогу попадет только суммы дисконта по облигациям и прирост стоимости акций?
Спасибо!

Ответы:

1. [19.01.2015, 17:43]  Anastasiia Marinina

Доброго дня! Пришлось покопаться с уточнениями.
1. Вы сможете сменить брокера по ИИС, передав активы, находящиеся на счету. Комиссии, как и минимальная сумма для открытия счёта, определяются исключительно провайдерами услуги.
2. После смерти владельца счёта ИИС будет закрыт. Активы, находящиеся на счету, наследуются, право льготы – нет.
3. Купоны и дивиденды зачисляются на счёт после уплаты налога. Вернуть налог по ним никак не получится.

12. [08.02.2015, 04:37]  jovi

Госслужащие должны декларировать доходы и имущестао, активы...Как декларировать ИИС? Просто количестао внесенных ден. средств или все акции и облигации перечислять?Не идет ли деятельность по покупке и продаже ценных бумаг в конфликт с законом о государственной службе?

Ответы:

1. [11.02.2015, 17:18]  Anastasiia Marinina

Доброго дня! Никаких разъяснения касательно госслужащих получить не удалось. Мы планируем провести большую онлайновую конференцию на следующей неделе, попробуем задать ваш вопрос ещё раз.

2. [02.03.2015, 12:57]  Anastasiia Marinina

Доброго дня ещё раз!
Вот что нам ответил Андрей Дьяченко из "Альфа-Капитала": "ИИС - это режим налогообложения. Все нормы российского законодательства, регулирующие деятельность госслужащих, распространяются и на счета ИИС. Каких-либо особых норм по этому вопросу в текущий момент времени нет"

13. [10.02.2015, 14:28]  Rp280175

Для покупки паёв ПИФов непосредственно у УК открытие ИИС не возможно?

Ответы:

1. [11.02.2015, 17:19]  Anastasiia Marinina

Доброго дня.
По какой-то странной логике УК запретили продавать на открытые у них ИИС их же собственные ПИФы. Управляющие активно работают над отменой этого странного правила.

14. [06.03.2015, 13:59]  jovi

Вы пишете о запрете продажи собственных ПИФов УК в рамках открытого у данной УК ИИС.. Недавно был в компании Атон менеджмент и консультант данной компании предлагал именно это и ни о каком запрете он не знает. Спрашивал меня где написан такой запрет.Так и не решился открывать пока ИИС. Вы не можете указать где этот запрет указан, а то трудно спорить с консультантами.

Ответы:

1. [11.03.2015, 12:44]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!
По сути ИИС - это либо брокерский счёт, либо договор ДУ. С брокерского счета можно купить только паи фондов, обращающихся на МосБирже. Другие фонды доступны только по счету ДУ, причем в сторонней компании, это связано с тем, что УК в принципе не может инвестировать средства клиентов в рамках ДУ в свои ПИФы.
Т.е. это не проблема ИИС как таковых, а регулирования ДУ

15. [07.03.2015, 01:47]  jovi

можно ли оформить ИИС на несовершеннолетних детей? (брокерский счет или ДУ)

Ответы:

1. [11.03.2015, 12:55]  Anastasiia Marinina

И ещё раз доброго дня!
Вот что на похожий вопрос ответили на интернет-конференции (полный текст здесь: http://investfunds.ru/Iconf/89/):

"В существующем законодательстве ограничений по открытию индивидуальных инвестиционных счетов несовершеннолетним нет. При этом необходимо принимать во внимание следующие моменты:
1. У клиента должны быть доходы облагаемые по ставке 13% (вычет на вложенную сумму), если предполагается использовать вычет на взнос.
2. Клиент совершает операции на рынке ценных бумаг (вычет на доход). Совершение операция на рынке ценных бумаг несовершеннолетними осуществляется с разрешения органов опеки" /Ольга Рыкова, АЛОР БРОКЕР/

"При передаче в доверительное управление имущества, принадлежащего несовершеннолетним, на заключение договора требуется согласие органов опеки и попечительства. Но за каждой УК остается право в отказе по заключению договора доверительного управления с несовершеннолетним" /Евгений Горбунов, ОТКРЫТИЕ/

Т.е. открыть ИИС можно, но если нет доходов, которые облагаются налогом по ставке 13%, то вычет на взносы получить будет нельзя.

16. [22.04.2015, 18:48]  grig15300

являюсь сотрудником полиции и хотел бы открыть ИИС в брокерской или управляющей компании.Но на работе говорят, что это сотруднику полиции вроде как запрещено.Вообще узнать точно не у кого. Можете ли вы ответить на этот вопрос?

Ответы:

1. [21.05.2015, 16:11]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!
На такой вопрос в рамках интернет-конференции нам ответили так: "Государственный служащий имеет возможность открыть ИИС в рамках доверительного управления. Ограничений нет".
Проще всего обратиться к крупному брокеру/УК за консультацией.

17. [26.05.2015, 13:17]  Игорррь

Здравствуйте.
Посоветуйте, пожалуйста, управляющую компанию для открытия индивидуального инвестиционного счета в Екатеринбурге при следующих требованиях: 1. Минимальные неторговые риски (банкротство УК, отзыв лицензии и т.д. и т.п.). 2. Максимальный доход (за вычетом всех комиссий УК за доверительное управление) при консервативных (низкорисковых) стратегиях ДУ.
Заранее благодарю за предоставление подробной информации по вышеуказанным вопросам.
С уважением, Игорь

Ответы:

1. [27.05.2015, 13:11]  Anastasiia Marinina

Добрый день, Игорь!

ИИС – новый продукт, поэтому нет никакой информации о доходности стратегий, и рекомендовать что-либо, опираясь на доходность, невозможно.

18. [11.06.2015, 14:45]  gritar

Добрый день!
Возник такой вопрос, в случае погашения стоимости (или амортизации) облигаций на какой счет будут перечисляться денежные средства от их погашения (амортизации), на банковский или автоматически зачисляться брокером обратно на ИИС? Отсюда следующий вопрос, будет ли это считаться выводом денежных средств со счета, что повлечет за собой его закрытие? Будет ли брокер удерживать НДФЛ в момент погашения номинала, в случае, если облигации были приобретены с дисконтом? Спасибо!

Ответы:

1. [22.06.2015, 12:04]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!
2 июля у нас будет интернет-конференция по облигациям для частных инвесторов, мы зададим там ваш вопрос, чтобы получить квалифицированный ответ от специалистов рынка.

2. [06.07.2015, 14:59]  Anastasiia Marinina

Доброго дня ещё раз!
Вот такие ответы мы получили от участников рынка.

Петров Яков, Банк "Зенит":
В настоящий момент в Банке ЗЕНИТ (не в курсе, как в других организациях) сумма от погашения стоимости облигаций поступает на банковский счет. По разъяснениям, полученным от НАУФОР совместно с ММВБ по ИИС данная операция не будет считаться выводом денежных средств с ИИС и не повлечет за собой его закрытия. НДФЛ по операциям совершенным клиентом в рамках ИИС будет удерживаться при закрытии счета (в случае. если клиент выбрал 1 тип налогового вычета, т.е. ежегодный возврат из бюджета 13% от внесенной суммы на ИИС)

Коновалов Василий, ФИНАМ:
В ФИНАМе средства от погашения еврооблигаций поступают на брокерский счет, в т.ч. по ИИС. Выводом данная операция не считается, льгота на ИИС при погашении облигации сохраняется. НДФЛ при этом не списывается. В случае применения вычета по типу А НДФЛ будет списываться по итогам года, в котором получен вычет, по типу Б вообще не списывается, но в этом случае отсутствует вычет 13% от суммы размещения на счете.

19. [10.07.2015, 07:55]  Rp280175

"13. [10.02.2015, 14:28] rp281

Для покупки паёв ПИФов непосредственно у УК открытие ИИС не возможно?

Ответы:
1. [11.02.2015, 17:19] Анастасия Маринина
Доброго дня.
По какой-то странной логике УК запретили продавать на открытые у них ИИС их же собственные ПИФы. Управляющие активно работают над отменой этого странного правила."

Есть ли какие-то подвижки в этом направлении?
И да, я имел ввиду покупку не в рамках брокерского обслуживания или доверительного управления.

Ответы:

1. [10.07.2015, 13:48]  Anastasiia Marinina

Вы можете открыть ИИС, заключив договор с УК. Но вы не сможете в рамках этого договора купить паи этой же самой УК на ИИС. Это не вопрос регулирования ИИС, а вопрос регулирования доверительного управления. Пока сдвигов нет.
Можно заключить договор с брокером, работающим "при" УК и купить через него паи.
Т.е. имея, например, договор с УК БКС вы не сможете купить паи фондов БКС. Но имея договор с брокером БКС - сможете.

20. [14.09.2015, 14:18]  alester

Как ведется отсчет трехлетки - для каждого взноса отдельно? для каждого суммарного годового взноса? или вся сумма, внеснная в течение трех лет относится к этой трехлетке? В последнем случае возможно снятие всей суммы, в т.ч. и ее части, внесенной в третий год?
Спасибоо за разъяснение.

Ответы:

1. [15.09.2015, 16:06]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!

Отсчёт начинается с момента открытия счёта. Нулевой счёт открыть вряд ли получится, так что, можно, считать, что с момента первого взноса.
Через три года вы можете забрать всю сумму целиком.
Т.е. в принципе можно так: открыли счёт 10 января 2015 года на минимальную сумму, оговоренную с провайдером услуги (пусть будет 10 тыс.). 30 декабря 2017 года вносите 400 тыс. и 11 января 2018 закрываете счёт целиком. Можете получить вычет с 10 тыс., внесённых в первый год, и 400 - в третий)

21. [20.10.2015, 16:48]  dimas_zzz@mail.ru

Добрый день!
Я открыл ИИС в январе 2015 года. Те бумаги, которые я куплю в 2017 году на 400т.р. я должен продержать 3 года, чтобы у меня сохранился налоговый вычет по ним, или мне можно дождаться закрытия ИИСа в 2018г закрыть все позиции и спокойно пользоваться вычетом?

Ответы:

1. [20.10.2015, 18:41]  Anastasiia Marinina

Доброго дня!

Закон оговаривает именно срок владения счётом, а не бумагами на нём. Т.о. да, вы можете в 2018 закрыть все позиции и получить вычет.
В этой схеме для государства, безусловно, есть определённый изъян, однако пока никаких ограничений на срок владения бумагами нет и схема абсолютно рабочая.

22. [15.12.2015, 13:51]  Seminol

Здравствуйте. Я открыл счет в середине 2015 года и буду получать вычеты за 15,16,16 года. Смогу ли я получить вычет за первую половину 18 года если я его в 18 году закрою?

23. [12.01.2016, 17:00]  gritar

Добрый день!
Столкнулся с такой проблемой – в рамках договора ИИС приобретаю акции и корпоративные облигации. При выплате купона и дивидендов брокер удерживает НДФЛ с этих сумм, и зачисляют автоматически на ИИС очищенную от налога сумму. Возможность выплаты на банковский счет брокерским договором не предусмотрена. В результате практического использования ИИС возникло три вопроса, на которые нигде не могу найти ответ, а именно:

1. В чем тогда экономическая целесообразность ИИС, если я уплачиваю НДФЛ с дивидендов (читай собственной прибыли) до истечения 3-х летнего срока владения ИИС, ведь через 3 года возвращать мне сумму налога никто не будет?! Также надеюсь, что суммы уже уплаченного налога зачтутся при конечном определении величины налога и налоговой базы, хотя я нигде подтверждения этому не нашел. По сути люди, нацеленные на длительные инвестиции в акции компаний с хорошей дивидендной политикой и корпоративные облигации получают тот же брокерский договор, только без возможности в полной мере распоряжаться полученными дивидендами.
2. Могу ли я на суммы дивидендов, зачисленных брокером напрямую на ИИС получить инвестиционный налоговый вычет по НДФЛ? По экономической природе это же мой доход, с которого я, по факту, заплатил НДФЛ, и который зачислен на ИИС, все условия, вроде соблюдены. Ведь если бы я их перечислял с банковского счета, возможность получения вычета у меня была. При невозможности такого вычета опять встает вопрос об экономической целесообразности.
3. При получении налогового вычета на сумму внесенных средств, будут ли при закрытии счета считаться моим доходом, и облагаться НДФЛ суммы купонного дохода по Государственным и муниципальным облигациям, которые данным налогом не облагаются при их выплате? В таком случае получиться, что и такие ценные бумаги приобретать бессмысленно.

По факту получается, что ИИС ни нормативно, ни информационно не доработанный до конца продукт. К слову, получить хоть какую-то информацию на горячей линии Налоговой службы оказалось невозможно, создалось ощущение, что девушки вообще первый раз аббревиатуру ИИС услышали, грустно…

С уважением,
Анатолий.

24. [28.09.2016, 05:26]  zic

Здравствуйте. Я пытался перевести счет ИИС от одного брокера к другому. Документы об открытии счета в новой компании не устроили предыдущую компанию и в итоге я не успел перевести счет в течении 30 дней, хотя и не по своей вине. Что делать в такой ситуации? Как выяснить, какой брокер виноват? Новый брокер предоставил только извещение об открытии счета ИИС, а старый брокер требовал договор.

25. [30.11.2016, 04:30]  Зеленый Новичок

ИИС мною был открыт в октябре 2015г. Деньги на ИИС не поступали. В сентябре 2016г. продала акции с прибылью (НДФЛ 69т.р.), со своего брокерского счета. Имею ли я льготу по НДФЛ за 2016г.?Если я имею льготу, то получается я должна до конца 2016г. внести сумму 400т.р. на ИИС? А можно со своего брокерского счета перевести не деньги, а акции на ИИС на теже 400 т.р.?



Регистрация
Напомнить пароль