EUR / USD 1.1193 (0.13%)|USD / JPY 111.7950 (-0.05%)|USD / RUB 58.7785 (3.36%)

Интернет-конференции

 

Конференция на тему: Индивидуальный инвестиционный счет - новая надежда рынка и инвесторов

Дата проведения: 02.10.2014

Время проведения конференции: 15:30-16:30

Участники(эксперты):

Кобкина Лада, Брокеркредитсервис, руководитель проектов брокерского бизнеса
Крекотень Владимир, ОТКРЫТИЕ, заместитель генерального директора, директор департамента маркетинга и продаж
Логинов Вадим, Альфа-Капитал, директор по стратегическому развитию
Плугарь Наталия, ВТБ Капитал Управление активами, генеральный директор

Модератор:  Белова Наталья Викторовна

С января 2015 года у российских брокеров и управляющих появится возможность открывать для своих клиентов индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Такой счет позволяет работать со всеми инструментами - акции, облигации и паевые фонды - со счета доверительного управления и брокерского счета. Часть доходов владельца ИИС полностью освобождается от налога - это его главный плюс.
Какие еще плюсы имеются у ИИС? Чем рискует инвестор, открывая такой счет? Эти и другие вопросы вы можете задать нашим экспертам.

Поделиться:
Подписаться на Twitter:
Follow Investfundsru on Twitter

16:30 Уважаемые эксперты и пользователи!
Время нашей конференции истекло. Спасибо всем участникам за интересную дискуссию и оперативные ответы. Ждем Вас снова на наших конференциях!
P.S. Большая просьба к экспертам: ответить на оставшиеся вопросы. Спасибо!

1. [15.09.2014, 17:50]  rabadan731

Добрый день. Подскажите, в чем суть этого счета? Правильно ли я понимаю - я кладу на него деньги, и эти деньги могут быть вложены в любые инструменты?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:30]  Лада Кобкина

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это аналог брокерского счета, владелец которого получит льготу по налогообложению (на выбор клиенту предлагаются 2 варианта: льгота по заводам (тип А) и льгота по финансовому результату (тип Б)).
На текущий момент нет законодательных ограничений по списку инструментов. Вы можете открыть ИИС и совершать операции с любыми биржевыми инструментами.
А в БКС можете торговать еще и акциями западных компаний.

2. [02.10.2014, 15:32]  Логинов Вадим

«Любые» - это громко сказано. Инструменты могут быть в рамках разрешенных законодательством по брокерским счетам и счетам ДУ, а также, что будут предлагать конкретные провайдеры. В перспективе могут быть и ограничения, особенно на высокорисковые активы.

3. [02.10.2014, 16:02]  Владимир Крекотень

Суть счета простая: вы кладете на него деньги и размещаете их в те инструменты, которые вам подходят по риску/доходности, и сами выбираете выгодную вам налоговую льготу. Мы можете купить государственные облигации - и тогда это как депозит в ТОП-20 банках, вы можете купить акций и тогда ваши доходности "бесконечны", но и риски соответствующие. Льгота двух видов: Вычет со взноса - вы получите налоговый вычет с внесенной в течение календарного года суммы (13% от суммы взноса), но при закрытии счета заплатите Налог на доходы физических лиц со всего дохода на этом счете. Либо Вычет с дохода - Вы не получаете Вычета со взноса, но в конце срока весь ваш доход на этом счету освобождается от НДФЛ. Первый вычет выгоден тем, что полученные возвраты налога можно реинвестировать. Второй вычет выгоден тем, что если у вас высокорисковая стратегия по которой возможны высокие доходы - то вам с высоких доходов не придется платить НДФЛ. Да, и самое главное, на этот счет можно вносить деньги постоянно, например ежемесячно. Это важно тем, кто уже понимает, что инвестирование (и накопление) - процесс постоянный. Например вносите по 15 тысяч рублей раз в месяц и через десять лет у вас целое состояние. Альтернатива этому - не в доходности, а в том, что большинство людей "незаметно" для себя потратят 15000 рублей в месяц на импульсные или избыточные покупки.

2. [16.09.2014, 15:04]  Vital373

Сейчас многие - и я в том числе - боятся потерять деньги. Непонятно, во что вкладывать. Депозит с нормальной ставкой - это заморозка накопленного на долгий срок. Эти ИИС как-то решат данную проблему? Или это тот же банковский счет - просто под иным соусом?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:31]  Лада Кобкина

ИИС это альтернатива депозиту и возможность диверсификации портфеля за счет вложений в высоколиквидные инструменты финансового рынка.
Если вы выберете ИИС по типу А, то ежегодно вы можете обращаться в ФНС и получать возврат 13% от вложенных за год средств (при сумме 400 000 заводов, вычет составит 52 000 руб.).
Дополнительно на ИИС можно получить доход. Брокеры готовят широкую линейку продуктов, которая потребует от клиента минимальных затрат времени и учитывает склонность клиента к риску. Подключение продукта на ИИС даст Вам дополнительный доход, помимо налогового вычета. При определенных условиях этот доход может быть выше, чем ставка депозита.
Например, покупка государственной облигации с доходностью 8% годовых даст вам в первый год 13%(как возврат уплаченного налога) +8% (как доход по облигации) = 21% доходности с полной государственной гарантией возврата, что на данный момент несравнимо ни с какими условиями по депозиту.
А есть инструменты выгоднее, чем государственные облигации.

2. [02.10.2014, 15:35]  Логинов Вадим

ИИС – это возможность дополнительно заработать на «заморозке»: налоговый вычет + инвестиционный доход. Налоговый стимул – это своеобразная плата за риск и время.

3. [02.10.2014, 16:10]  Владимир Крекотень

Депозит или ИИС? Это ли вопрос! И депозит и ИИС - оба инструмента должны быть в арсенале разумного человека. Внесите на ИИС деньги, продержите их минимум 3 года (при закрытии ИИС ранее 3-х лет вы потеряете все льготы и должны будете возвратить полученные вычеты). На трехлетнем периоде Вычет со взноса (см. ответ на вопрос №1) даст вам примерно 5,2% годовых дополнительного дохода (не 13%, так как вы можете вносить каждый год и вычет получаете каждый год) за счет возврата уплаченного вами НДФЛ. Полученный вычет вы реинвестируете сюда, или на депозит в банке. Если инвестированную сумму разместите в инструменты (облигации или акции), то получите еще дополнительный доход. И самое разумное - держать ИИС столько, сколько возможно - 5, 10 лет. Вы всегда можете (после 3-х летнего периода) закрыть счет и снять все деньги, но за долгий период ваша выгода и инвестиционный доход повышаются.

4. [06.10.2014, 15:25]  Плугарь Наталия

Индивидуальный инвестиционный счет – это виртуальный счет, на котором учитываются денежные средства и ценные бумаги, которые Вы приобрели в рамках такого договора (договора с брокером или с управляющим). Вы можете инвестировать эти средства в облигации, которые дают хороший доход, и которые в отличии от депозитов можно продать не дожидаясь их погашения. У Вас появляются новые возможности, но и прежние остаются тоже. Вам выбирать.

3. [16.09.2014, 15:07]  Палыч 1971

В интернете нашел информацию, что данный счет "конечен", правда, цифры разнятся. Где-то указаны 700 000, где-то написано, что максимум 400 тыс. руб в год. Как на самом деле дела обстоят? Можно ли открыть несколько таких счетов у разных управляющих?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:31]  Лада Кобкина

Законодательно у одного физического лица, налогового резидента РФ, может быть только один ИИС.
Максимальная сумма заводов за 1 календарный год - 400 000 руб. Заводить можно частями.
Минимальный срок жизни ИИС - 3 года. Если досрочно расторгнете ИИС, то потеряете налоговые льготы. Все полученные вычеты придется вернуть.

2. [02.10.2014, 15:37]  Логинов Вадим

700 тысяч – это предел гарантий АСВ по банковским вкладам, а максимум взноса на ИИС в год – это 400 т.р. Ни рубля больше. И такой счет может быть только один. Другое дело, что со временем управляющих ИИС вы можете менять.

3. [02.10.2014, 16:25]  Владимир Крекотень

Этот счет ограничен только по сумме максимального зачисления денег в год. Не более 400 000 рублей. Количество лет владения: сверху не ограничено (хоть 30 лет), снизу - не менее 3 лет нужно продержать этот счет. В один момент времени у человека может быть только один индивидуальный инвестиционный счет. Содержание (то, что куплено Вами на Ваши деньги) счета определяете Вы. Но все компании будут какие-то "коробочные" предложения делать.

4. [06.10.2014, 15:26]  Плугарь Наталия

Индивидуальный инвестиционный счет открывается и ведется брокером или управляющим на основании отдельного договора на брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. В случае заключения нового договора на ведение индивидуального инвестиционного счета ранее заключенный договор на ведение индивидуального инвестиционного счета должен быть прекращен в течение месяца.
По договору на ведение индивидуального инвестиционного счета допускается передача клиентом профессиональному участнику рынка ценных бумаг только денежных средств. При этом совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года по такому договору, не может превышать 400 тысяч рублей.

4. [16.09.2014, 15:23]  lx.kab

Насколько я понимаю, главная "фишка" ИИС - возврат налога в размере 52000 ежегодно. А эти деньги куда будут возвращаться? На этот счет - без возможности их забрать в течение трех лет? Да еще и неизвечтно, что от них останется в результате инвестирования...

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:31]  Лада Кобкина

Да, это одно из преимуществ ИИС по типу А.
Для получения вычета вам нужно самостоятельно обращаться в ФНС (первое обращение в 2016 году). Возврат осуществляется на ваш банковский счет. Вы можете забрать вычет сразу, не дожидаясь сроков окончания ИИС.
На счет "неизвестно, что останется в результате инвестирования" - БКС активно работает над созданием линейки продуктов, подобранной исходя из склонности клиента к риску. В том числе рассматриваются варианты с фиксированным доходом, как аналог депозита.

2. [02.10.2014, 15:31]  Логинов Вадим

Да, возврат НДФЛ – это основная «фишка», можно сказать даже «голубая фишка», так как практика работы таких счетов за рубежом и опросы клиентов, что является основным стимулом, показывают, что налоговые возвраты людям наиболее интересны. Кто-то скажет, что в абсолютном выражении 52 тыс. – это не так много, но это кому как, также посмотрите в относительном – 13%, где вы сейчас найдете банковский депозит под такой процент? А это не считая дополнительного инвестиционного дохода. Да срок установлен в 3 года и это не совсем уж необозримый горизонт. Нужно учиться строить свои финансовые планы хотя бы на среднесрочную перспективу.

3. [02.10.2014, 16:29]  Владимир Крекотень

Главная фишка - налоговые льготы. Либо со взноса (тогда 52 тысячи с 400 тысяч взносов) либо от дохода. Вычет вы можете получить куда пожелаете. И можете его либо потратить по своему усмотрению, либо реинвестировать (например на депозит в банке или на ИИС, если еще не превысили максимальной суммы взноса в год = 400 000 рублей). Мы готовим продукты для клиентов так, чтобы для клиента при самой высокой степени надежности вычет давал дополнительное преимущество. Т.е. купили на ИИС государственные облигации, или корпоративные облигации, и при высокой надежности получаете доход по ним и вычет со взносов.

4. [06.10.2014, 15:26]  Плугарь Наталия

Ежегодно Вам предоставляется инвестиционный вычет в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет. налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при представлении налоговой декларации на основании документов, подтверждающих факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет; налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при условии, что в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета налогоплательщик не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета, за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу;

5. [16.09.2014, 15:24]  роса

Планируется ли для ИСС минимальная доходность? Раз уж это счет...

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:31]  Лада Кобкина

Ваша доходность будет складываться из нескольких составляющих.
Если вы открываете ИИС по типу А., то независимо от вашего финансового результата, вы гарантировано получите вычет в размере 13% от заведенных на ИИС средств (при сумме 400 000 заводов, вычет составит 52 000 руб).
Если ежегодно заводить 400 000 руб., то без совершения торговых операций сумма вычетов будет эквивалента доходности в 8% годовых.
Дополнительно у Брокера можно подключить услуги "овернайты по ДС" и "овернайты по ЦБ". Это даст вам дополнительно 1% в год.
Также Брокеры готовят широкую линейку продуктов, которая потребует от клиента минимальных затрат времени и учитывает склонность клиента к риску.
Например, в БКС планируется запустить 3 разные торговые стратегии для разных типов инвесторов:
Консервативная инвестиционная стратегия – инвестиционный портфель из высоконадежных государственных и корпоративных облигаций. Средняя годовая доходность 8% годовых дополнительно к сумме вычета.
Рациональная инвестиционная стратегия – сбалансированный инвестиционный портфель из облигаций и акций крупнейших российских компаний. Средняя годовая доходность 20% годовых дополнительно к сумме вычета.
Агрессивная инвестиционная стратегия – активно управляемый портфель ценных бумаг для получения максимального результата. Средняя годовая доходность 30% годовых дополнительно к сумме вычета.

2. [02.10.2014, 15:39]  Логинов Вадим

Минимальных доходностей по ИИС нет. Но почти такую же функцию играет налоговый вычет в 13% от суммы взноса.

3. [02.10.2014, 16:32]  Владимир Крекотень

Нет, не планируется. При инвестировании гарантировать доходность по закону нельзя. Если вам так удобно, то можете просто внести деньги, ни во что их не вкладывать и просто получать вычет. Но зачем делать так, если можно с тем же риском (с учетом отзыва лицензий и т.п.) покупать облигации сбербанка, газпрома, облигации федерального займа. Приходите, и мы вам точно подберем продукт.

4. [06.10.2014, 15:26]  Плугарь Наталия

Нет, вводить на уровне закона не планируется, однако Вы можете предложить такое условие в договоре, если Ваш брокер или управляющий согласится.

6. [16.09.2014, 17:22]  Mishka2507

Как открыть счет - я понимаю. Но что с его закрытием? Только через 3 года можно вывести средства? А новый открыть - еще только через пять лет? Почему? Особенно вторая норма непонятна...

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:32]  Лада Кобкина

Законодательно закрыть ИИС можно не раньше чем через 3 года.
Если закроете раньше, потеряете налоговые льготы.
В законодательстве на сегодняшний момент нет ограничений по срокам открытия новых счетов.

2. [02.10.2014, 15:55]  Логинов Вадим

Деньги можно забрать и раньше 3 лет, но при этом пропадут налоговые вычеты. Новый счет можно открывать сразу после закрытия предыдущего. Кроме того, есть опция сохранения счета и перевода его из компании в компанию.

3. [02.10.2014, 18:36]  Владимир Крекотень

Да, закрыть ИИС можно только через три года. Открыть новый счет можно сразу же.

4. [06.10.2014, 15:27]  Плугарь Наталия

Вы можете закрыть такой счет в любой момент, но если Вы хотите получить инвестиционный вычет, счет нужно закрывать не менее чем через 3 года. Ограничений по открытию нового счета сразу после закрытия предыдущего нет.

7. [16.09.2014, 18:02]  Евгений87

ИИС - это что-то вроде обычного брокерского счета? То есть моими вложениями управляю я - а не управляющий, как в НПФ? Я могу туда "загнать" деньги и ничего с ними не делать 3 года, получая при этом вычет?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:32]  Лада Кобкина

Да, вы правы. Это аналог брокерского счета.
Можно самому торговать на этом счете, можно воспользоваться готовыми решениями от Брокера.
Мы рекомендуем Вам дополнительно изучить продуктовые предложения Брокеров для ИИС.
БКС, например, сейчас ведет активную работу, чтобы предложить клиенту широкую продуктовую линейку, которая не требует от клиента затрат времени и учитывает склонность клиента к риску.
Отвечая на второй вопрос, да, в ситуации открытия ИИС по типу А у вас есть право вложить денежные средства и, не совершая ни одной операции, воспользоваться налоговой льготой.

2. [02.10.2014, 15:55]  Логинов Вадим

ИИС можно открыть как у брокера, так и в управляющей компании. Теоретически режимы управления ИИС могут быть различными: активные, пассивные, эдвайзори. Давайте дождемся продуктовых предложений от конкретных провайдеров. В любом случае, обсуждайте и выбирайте то, что интересно именно для вас. Что касается «загнать» деньги и ничего с ними не делать – а смысл? когда к 13% можно получить, например, еще +10% в ОФЗ. Да и за 3 года чистая доходность от вычета и «ничегонеделанья» несколько размоется. Инвестиции же – это хороший шанс заработать.

8. [19.09.2014, 09:46]  TC

Добрый день.

Допустим, я в течение 3 лет совершала операции и ежегодно вносила по 400 т.р. и по окончанию этих 3 лет у меня на счете стала сумма 2 млн.р. (т.е. доход составил 800 т.р.).

Вопросы следующие:
1. При выборе льготы типа А (ежегодный вычет в размере до 52 т.р.), каким образом будет удерживаться НДФЛ? Ежегодно или только при закрытии ИИС? (Насколько я поняла, если закрываешь договор ранее 3 лет, то необходимо вернуть все вычеты и уплатить НДФЛ).
2. Возможно ли, например по истечению 3 лет, выводить какую-то сумму с ИИС? Если да, то с какой суммы будет удерживаться НДФЛ - с суммы вывода или с суммы всего положительного фин.результата?

Спасибо большое!

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:32]  Лада Кобкина

1. НДФЛ удерживается только при закрытии ИИС.
Если открываете ИИС по типу А, то финансовый результат будет облагаться по ставке 13%.
Если открываете ИИС по типу Б, то финансовый результат не будет облагаться.
Сейчас обсуждается с НАУФОР, Минфином, ЦБ и Биржей, чтобы клиент выбирал тип вычета не при открытии ИИС, а при закрытии. Предварительное согласие достигнуто. Ждем изменений на уровне закона. Это даст дополнительные преимущества владельцам ИИС.
Если досрочно закрыть ИИС (ранее чем через 3 года), то по закону вы лишаетесь всех налоговых льгот и обязаны вернуть ранее полученные льготы.
2. Выводить с ИИС нельзя. Только через закрытие ИИС.

2. [02.10.2014, 15:56]  Логинов Вадим

1. Каждый последующий после внесения на ИИС денег год вы можете подавать в ФНС декларацию на вычет. И будете получать по 52 т.р. ежегодно.
2. Выводить частично деньги с ИИС нельзя, только закрывать и снимать полностью.

9. [25.09.2014, 14:24]  nesterov evgen

Добрый день!
Расскажите, пожалуйста, об условиях обслуживания ИИС? Существует какая-то абонентская плата или берется процент от оборота?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:33]  Логинов Вадим

Подождите введения ИИС с 1 января 2015 году – увидим, что будет у разных брокеров и УК. Системы и размеры комиссий могут быть самые разные, в том числе и за ведение счета, управление активами, транзакции или успех. В России еще не развита культура ценовой конкуренции, тем более по совсем новому инструменту, поэтому вначале все будет очень пестро. Главное – понимать, за что ты платишь.

2. [02.10.2014, 15:33]  Лада Кобкина

ИИС - это аналог брокерского счета. За операции, совершенные на ИИС, будет удерживаться комиссия в соответствии с тарифами Брокера. Как правило, это незначительные суммы и на доходности практически не сказываются, но конечно зависит от оборота.

10. [01.10.2014, 08:05]  bullin

Добрый день. Скажите, если открыть ИИС в 2014 году и перечислить 400 тыс, то можно ли будет получить вычет в 2015 году. Спасибо

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:33]  Лада Кобкина

Если вы открываете ИИС по типу А, то первый вычет вы сможете получить в 1 квартале 2016 года, обратившись в ФНС и предоставив документы от Брокера, подтверждающие завод 400 000 руб на ИИС.

2. [02.10.2014, 15:33]  Логинов Вадим

Нет, открыть ИИС можно только в 2015 году, то есть получить первый налоговый вычет – уже в 2016-м.

3. [02.10.2014, 18:33]  Владимир Крекотень

Оформить ИИС вы можете только с 1 января 2015 года. Сейчас у вас есть возможность оставить предварительную заявку на открытие ИИС. И первый вычет на взносы у вас будет в 2016 году. Денежные средства на банковский счет поступят после камеральной проверки (примерно, начало 2 квартала).

11. [01.10.2014, 20:42]  Сергей13

Добрый День. Скажите пожалуйста открыть ИИС могут оба супруга для каждого в отдельности? И можно ли переводить свои ранее приобретенные активы с обычного брокерского счета на ИИС и обратно?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:34]  Лада Кобкина

Да, конечно. Оба супруга для каждого могут открыть в отдельности ИИС.
Переводить денежные средства с обычного брокерского счета на ИИС можно.
А вот обратно – не получится. Данный перевод будет считаться выводом. Выводы на ИИС запрещены, только через расторжение ИИС.

2. [02.10.2014, 15:34]  Логинов Вадим

Муж и жена – одна… Нет, тут это не работает. ИИС могут открыть каждый из супругов для себя по отдельности. То есть можно удвоить сумму взносов и налоговых вычетов на семью. Активы переводить на ИИС, как и выводить, нельзя, только деньги. Поэтому активы придется предварительно продать.

12. [02.10.2014, 11:36]  Надеждаa

Добрый день. Если я, как физическое лицо, являюсь клиентом управляющей компании, будет ли у меня возможность открыть ИИС? каким образом УК будет управлять этим счетом?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:34]  Лада Кобкина

Да, у вас будет такая возможность в рамках договора доверительного управления.

2. [02.10.2014, 15:58]  Логинов Вадим

Все зависит от того, будет ли ваша УК предлагать ИИС в качестве инструмента. Далеко не все раскачаются к 1 января 2015 к моменту открытия. А кто планирует, то карты пока конкурентам не раскрывает. Дождитесь официальных релизов.

3. [06.10.2014, 15:27]  Плугарь Наталия

Да, Вы можете открыть такой счет, заключив договор с Вашей УК или иной. Индивидуальный инвестиционный счет открывается и ведется управляющим на основании отдельного договора доверительного управления ценными бумагами. УК будет управлять этим счетом примерно также, как управляет сейчас средствами, переданными в ДУ. Внести на этот счет Вы можете только денежные средства.

13. [02.10.2014, 11:41]  Надеждаa

возможно ли будет открыть счет ИИС в брокерской компании, работающей по субброкерской схеме? если да, то счета ИИС должны будут дублироваться в двух брокерских компаниях (субброкер и брокер)?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:56]  Лада Кобкина

В настоящий момент открыть ИИС можно только у Брокера по схеме "Индивидуальное брокерское обслуживание"

14. [02.10.2014, 12:04]  OLGKLO

Добрый день!
1) Если инвестор выбрал 1-ый тип инвестиционного вычета и получил его в за 1-ый год обслуживания (2015) в 2016 году. В дальнейшем (2016, 2017) ИИС не пополнялся. Когда инвестор сможет получить инвестированные ДС обратно? По истечении 3-х лет или ранее? Если ранее возможно, придется ли возвращать полученный в 2016 году налоговый вычет за 2015 год и в какие сроки?
2) Кто является ответственным за возврат полученного инвестором налогового вычета (при 1-ом типе инвестиционного вычета) при закрытии ИИС досрочно? Должен ли Брокер или УК проверять, получен ли налоговый вычет инвестором или нет?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:34]  Лада Кобкина

Инвестор может получить инвестированные средства обратно только при закрытии ИИС (по истечении 3-х лет). Допустимо досрочное расторжение договора на ИИС. При досрочном расторжении клиент обязан вернуть ранее полученные вычеты Государству. Ответственность за возврат лежит на Клиенте. Брокер не контролирует данную ситуацию. НО Брокер обязан сообщить в ФНС о факте досрочного расторжения ИИС.

2. [02.10.2014, 16:03]  Логинов Вадим

1. Да, если раньше, то придется возвращать. В какие сроки? Вначале ФНС должна будет узнать от вашего брокера-управляющего о закрытии ИИС - потом вам выставят требование. Регламента на сей счет пока нет.
2. Ответственным за возврат будет владелец ИИС - получатель вычета.

15. [02.10.2014, 14:54]  uffSever

ИИС - только для резедентов или им смогут пользоваться и нерезеденты?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:35]  Лада Кобкина

ИИС только для налоговых резидентов РФ.

2. [02.10.2014, 16:06]  Логинов Вадим

Да, для налоговых резидентов РФ. Но нужно помнить, что это понятие не равнозначно обычному понятию, то есть держателю паспорта. Налоговым резидентом может быть и американец, если он пробудет у нас больше 183 дней в год.

16. [02.10.2014, 15:38]  dkk2006

Добрый день. Как будут учитываться владельцы ИИС? Возможен ли перевод ИИС от одного брокера к другому?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:42]  Лада Кобкина

Да, по закону у Клиента есть право перевести существующий ИИС от одного брокера к другому без потери льгот.

2. [02.10.2014, 16:10]  Логинов Вадим

Была идея создания некоего единого держателя реестра. На мой взгляд, без этого не обойтись. Будут и переходы и "двойные" ИИС - это надо как-то администрировать. ФНС у себя наверняка что-то подобное сделает.

17. [02.10.2014, 15:39]  dkk2006

И еще вопрос. Каким образом происходит зачисление средств на ИИС. Банковским переводом? Если у меня на счете 380 тыс. (в год) и я переведу еще 30 тыс. - мне 10 откатит назад? Или как?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:55]  Лада Кобкина

Зачисление денежных средств осуществляется банковским переводом.
По закону вы можете зачислить на ИИС не более 400 000 руб в год.
Если у вас 380 тыс и вы пытаетесь завести 30 тыс., то будет уточнение назначения платежа (с вами свяжутся и попросят уточнить куда зачислить). Допустимы ситуации:
- вернуть обратно всю сумму на банковский счет
- зачислить всю сумму на дополнительный брокерский счет без признака ИИС

2. [02.10.2014, 17:41]  Владимир Крекотень

Банковским переводом. Излишек средств перечисляется на брокерский счет клиента.

18. [02.10.2014, 15:41]  Duson

Можно ли открыть ИИС на третье лицо, например, на ребенка?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:57]  Лада Кобкина

В настоящий момент нет

2. [02.10.2014, 16:00]  Владимир Крекотень

Оформить ИИС на третье лицо нельзя. Владельцем счета может быть только совершеннолетний гражданин РФ.

19. [02.10.2014, 15:55]  jack1974

ИИС можно будет открыть у брокера или в УК? А в банке? Ваша компания планирует открытие таких счетов?

Ответы:

1. [02.10.2014, 15:58]  Лада Кобкина

Нет. Цель ИИС - это как раз создать альтернативу банковскому депозиту.
Открыть ИИС можно только у Брокера, либо УК

2. [02.10.2014, 16:43]  Владимир Крекотень

Счет можно будет открыть в "Открытие Брокер" и в УК "Открытие". При этом Банк "Открытие" будет выступать нашим посредником, будет оказывать всестороннюю поддержку в обслуживании владельцев ИИС.

20. [02.10.2014, 15:57]  Azat_Musin

Добрый день! Я долгосрочный инвестор, есть брокерский счет с вложениями в акции. Могу ли я перевести его в ИИС или его необходимо открывать снова? Можно ли перевсти ранее приобретенные ценные бумаги на ИИС? И еще, будут ли распрострастраняться нововведения по налоговым льготам для долгосрочников по обычным брокерским счетам?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:01]  Лада Кобкина

Вам придется открыть дополнительный брокерский счет с признаком ИИС.
Бумаги на ИИС перевести нельзя. Установлено законодательное ограничение - завод на ИИС только денежных средств.
На существующем Брокерском счете я рекомендую вам воспользоваться другой налоговой льготой - льгота от владения ЦБ более 3-х лет (льгота действует с 2014 года).

21. [02.10.2014, 15:58]  Наталья2014

Возможно ли открытие ИИС для гос.служащих?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:03]  Лада Кобкина

Мы подняли данный вопрос на рабочей группе Биржи. Пока на него нет однозначного ответа

2. [02.10.2014, 16:41]  Владимир Крекотень

Уверен, что госслужащим регулятор предоставит возможность для оформления ИИС.

22. [02.10.2014, 15:58]  Sashka

Правильно ли я понимаю, что для получения вычета надо будет подавать налоговую декларацию? ИМХО, для многих это окажется непростой задачей.

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:06]  Лада Кобкина

Вы можете выбрать ИИС по Типу Б. В этом случае вам не нужно ежегодно обращаться в Налоговую.
Только по прошествии трех лет, при закрытии ИИС, вам нужно будет принести из Налоговой справку о том, что вы не получали льготы. Брокер на основании справки просто не будет удерживать с вашего финансового результата НДФЛ.

2. [02.10.2014, 16:16]  Логинов Вадим

Для удобства вам помогут воспользоваться сервисом по заполнению декларации. Для тех кто знает - это достаточно просто.

3. [02.10.2014, 17:39]  Владимир Крекотень

Сейчас это достаточно простая процедура. Кроме того, и сотрудники налоговой, и сотрудники "Открытие" помогут вам заполнить декларацию и необходимые документы.

23. [02.10.2014, 15:58]  Sashka

Еще вопрос. Будут ли страховаться средства на ИИС, аналогично депозитам.

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:32]  Лада Кобкина

Пока нет. Но вопрос активно обсуждается с НАУФОР и Биржей.

2. [02.10.2014, 16:39]  Владимир Крекотень

Действительно, пока вопрос в стадии обсуждения.

3. [02.10.2014, 16:53]  Логинов Вадим

ИИС - на самом деле очень удобен как конструкция для интеграции в систему гарантирования (страхования). Это могут быть суммы соизмеримые с банковскими 700 т.р. ЦБ может контролировать и регулировать риски провайдеров. Нагрузка на АСВ на первых порах будет минимальной, а вот импульс новому инструменту может придать огромный.

24. [02.10.2014, 15:59]  Наталья2014

И еще с какого возраста можно будет это открыть?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:07]  Лада Кобкина

Владельцем ИИС может быть только совершеннолетний налоговый резидент РФ

2. [02.10.2014, 17:37]  Владимир Крекотень

Как только инвестор достигает совершеннолетия.

25. [02.10.2014, 15:59]  ВераВ

добрый день! поясните, пожалуйста, подробнее о типах счетов А и Б. в чем принципиальные отличия и преимущества?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:11]  Лада Кобкина

Тип А - налоговый вычет на сумму заводов. Этот тип подходит работающим гражданинам РФ, у кого есть доход, с которого они платят Налог (например, Зарплата). Ежегодно, вкладывая 400 000 руб., вы можете получить вычет в размере 52 000 руб. За 3 года 156000 руб.

Тип Б - финансовый результат на ИИС не облагается НДФЛ. Этот тип могут выбрать даже не работающие граждане. Выгоден тем, у кого (финансовый результат *0,13)окажется больше чем 156 000 руб.

Сейчас идут обсуждения с Биржей, НАУФОР и ЦБ, чтобы тип вычета Клиент мог выбрать при закрытии ИИС, а не при открытии. Это даст владельцам ИИС дополнительные преимущества

2. [02.10.2014, 17:04]  Логинов Вадим

Если вы 3 года использовали по максимуму и завели на ИИС 1,2 млн руб. То "пороговой" доходностью, когда выгода в обеих случаях равна, является доход в 600 т.р. Тогда по типу А вы получите вычет 52х3=156, но заплатите 78 т. налога с дохода. Итого: 78. По типу Б: экономите на налоге те же 78 т.р.

26. [02.10.2014, 15:59]  aleksvictvolkov

Возможно ли вернуть налог с дивидендов который оплачивает эмитент на иис спасибо

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:11]  Владимир Крекотень

Вернуть налог с дивидендных или купонных выплат по ИИС нельзя.

2. [02.10.2014, 16:13]  Лада Кобкина

Если у вас на ИИС ценные бумаги и пришли дивиденды, то перед зачислением на ИИС с них будет удержан налог.
На ИИС будут заведены очищенные от налогов дивиденды.
Вернуть уплаченный налог с дивидендов не получится.

27. [02.10.2014, 16:00]  aleksvictvolkov

Обязательно ли покупать ценные бумаги на ИИС, могут ли деньги в рублях просто лежать?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:16]  Лада Кобкина

Как я уже говорила, в настоящий момент нет никаких законодательных ограничений по инструментам.
Вы можете выбрать вариант "положил 400 000, получил в конце года 52 000 руб и не совершил ни одной операции"
Но я рекомендовала бы вам присмотреться к предложениям Брокеров для владельцев ИИС. Подключение продукта на ИИС даст Вам дополнительный доход, помимо налогового вычета. При определенных условиях этот доход может быть выше, чем ставка депозита.
Например, покупка государственной облигации с доходностью 8% годовых даст вам в первый год 13%(как возврат уплаченного налога) +8% (как доход по облигации) = 21% доходности с полной государственной гарантией возврата, что на данный момент несравнимо ни с какими условиями по депозиту.

2. [02.10.2014, 17:36]  Владимир Крекотень

Да, денежные средства могут просто "лежать" на ИИС и зарабатывать для вас дополнительный капитал (за счет выплаты налогового вычета).

28. [02.10.2014, 16:01]  Наталья2014

Я должна сообщать какой тип вычета по ИИС выбираю? И если выбираю вычет Б, т.е. освобождаю себя от уплаты налога по итогам 3-х лет, если ли ограничение по сумме?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:20]  Лада Кобкина

В настоящий момент ведутся обсуждения с Биржей, НАУФОР, ЦБ в какой момент Клиент должен сообщить по какому типу вычета он хотел бы получить льготу. Мы рекомендовали дать возможность Клиентам сообщать в конце, при закрытии ИИС. Это дало бы Владельцу ИИС дополнительные преимущества.
Не зависимо от выбранного типа вычета, налоговая база по ИИС считается не ежегодно, как на обычном брокерском счете, а за весь срок жизни ИИС (минимум 3 года).

Законодательно установлено ограничение на сумму завода на ИИС - не более 400 000 руб. в год. Заводить можно только денежные средства. Если 3 года заводить по 400 000 руб, то у вас на счету будет 1 200 000 руб и налоговый вычет составит по типу А 156 000 руб.

2. [02.10.2014, 17:33]  Владимир Крекотень

О своем выборе вы можете не сообщать брокеру. По варианту Б: вы освобождаете прибыль (за три года) от налогов. Ограничение у вас только по максимальной сумме взноса в год. 3 года = 1,2 млн. рублей.

29. [02.10.2014, 16:01]  aleksvictvolkov

я правильно понимаю, завел максимум 400 тысяч. Торговал стало 600. Так можно? ведь я не больше 400 тыс завел.

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:13]  Владимир Крекотень

Можно, конечно. В данном варианте, вы освобождаете прибыль, полученную от операций с ценными бумагами, от налообложения.

2. [02.10.2014, 16:22]  Лада Кобкина

Разумеется можно.
По типу А в такой ситуации вы получите вычет на сумму завода. 400 000 *0,13 = 56000 руб.
По типу Б в такой ситуации ваш финансовый результат не будет облагаться налогом. 200 000 *0,13 = 28000 руб

30. [02.10.2014, 16:02]  aleksvictvolkov

можно ли торговать на ИИС фьючерсами? или только фондовый рынок
интересует Брокер Открытие, не БКС

Если да, вот я получил убыток 50%, чтобы брокер меня не порезал могу я довнести средств? более 400 тысяч

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:25]  Лада Кобкина

В настоящий момент нет законодательных ограничений по списку инструментов. Вы можете открыть ИИС и совершать операции с любыми инструментами, в том числе фьючерсами.
в БКС можете торговать еще и акциями западных компаний.

По закону вы не можете заводить на ИИС более 400 000 руб.
В ситуации маржинкола рассматривается сейчас возможность клиента завести ДС на другой дополнительный брокерский счет без признака ИИС и расчет уровня маржи исходя из суммы активов по обоим счетам

2. [02.10.2014, 16:25]  Владимир Крекотень

Что касается возможного убытка: если вы внесли 400 тысяч и "ушли" в минус, то внести дополнительные средства в этом году уже нельзя. Однако вычет за год вы получаете на сумму внесенных средств, а не на остаток, который зафиксирован у вас на счете.

31. [02.10.2014, 16:03]  aleksvictvolkov

если на ИИС выбран возврат 13%, а по итогам года убыток, можно сальдировать с прибылью у другого брокера?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:27]  Лада Кобкина

Нет. Сальдировать результаты на ИИС и на обычном брокерском счете нельзя. Разные налоговые базы

2. [02.10.2014, 17:16]  Владимир Крекотень

Финансовые результаты по разным счетам не сальдируются с ИИС. Даже если брокерский счет и ИИС открыты у одного брокера.

32. [02.10.2014, 16:04]  igorek1992_92

Пенсионные накопления государство "заморозило". А не заморозит ли оно потом также средства на ИИС?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:28]  Лада Кобкина

Пока мы видим заинтересованность Государства по данному вопросу. Никаких предпосылок к "заморозке" нет.

2. [02.10.2014, 16:37]  Владимир Крекотень

Здесь не только заинтересованность государства. ИИС – это и повышение финансовой грамотности населения, и дополнительные возможности для заработка, и защита капитала. "Замораживать" проект ИИС, на наш взгляд, крайне невыгодно.

3. [06.10.2014, 15:27]  Плугарь Наталия

Нет, эти средства государство заморозить не может, поскольку они являются Вашей собственностью. С пенсионными накоплениями все обстоит не так – они не являются Вашей собственностью.

33. [02.10.2014, 16:05]  Наталья2014

Подскажите с какого момента будет считаться открытием счета ИИС? Если я заключила договор ДУ ИИС с января 2015 года,но первый раз перевел средства на него только в 17 году, то могу ли я в течении года получить вычет и закрыть счет, т.к. фактически счет у меня был открыт уже три года?
Возможно ли осуществлять досрочный частичный вывод , если нет то напишите ссылку на законодательство где это прописано?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:31]  Лада Кобкина

Дата открытия ИИС - это дата, указанная в договоре. А не дата первого завода.
Соответственно если вы открыли ИИС в 2015 году, сделали первый завод в 2017 году, то вы можете закрыть счет и получить вычет. Пока нет ограничений на это.

Выводы, в том числе частично с ИИС запрещены.

34. [02.10.2014, 16:07]  aleksvictvolkov

если я после 1 года работы ИИС вернул 52 тысяч, дождался выплаты из налоговой и вернул. а потом просто закрыл раньше 3 лет срока. Такое возможно?)))))

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:15]  Владимир Крекотень

Нет. Досрочное закрытие ИИС автоматически приводит к расторжению договора по обслуживанию счета.

2. [02.10.2014, 16:34]  Лада Кобкина

Ситуация возможна. Но по закону при досрочном расторжении ИИС вы обязаны вернуть все полученные ранее вычеты. Ответственность за возврат лежит на вас как на Клиенте. Брокер только уведомляет ФНС о досрочном закрытии ИИС.

35. [02.10.2014, 16:08]  aleksvictvolkov

выше было указано, что клиенты БКС по ИИС могут покупать иностранные ценные бумаги? как это возможно? если по закону клиент не может покупать валюту, как он купит Иностранные ценные бумаги?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:36]  Лада Кобкина

В законе сейчас нет ограничения по списку инструментов.
Вы можете купить валюту на СЭЛТ (Валютный рынок ММВБ).
Вы можете купить акции западных компаний в рамках Единого брокерского счета.

36. [02.10.2014, 16:08]  Наталья2014

Будут ли доходы по ИИС сальдироваться с другими инвестиционными инструментами?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:16]  Владимир Крекотень

Нет. Кроме того, по ИИС не допускается списание брокером средств для погашения каких-либо задолженностей клиента по другим инвестиционным счетам.

37. [02.10.2014, 16:10]  СоняИИС

Если я являюсь гражданином другой страны, но при этом налоговый резидент РФ, то могу ли я открыть ИИС?
И если да, то какие документы на момент открытия ИИС, мне нужно предоставить?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:40]  Лада Кобкина

Да,можете. По закону идет проверка только на налоговое резидентство.
ИИС - это аналог брокерского счета. Со списком документов вы можете ознакомиться на сайте http://broker.ru/regulations приложение 4

Разумеется, каждый такой случай нужно рассматривать в индивидуальном порядке. Могут быть нюансы.

2. [02.10.2014, 17:26]  Владимир Крекотень

Оформить ИИС будет возможно. Однако полный список необходимых документов можно будет уточнить у специалистов "Открытие".

38. [02.10.2014, 16:10]  Molderf

Наталия, добрый день!
Подскажите, в чем интерес управляющей компании заниматься ИИС? Насколько я понимаю, это больше прерогатива брокеров?

Ответы:

1. [06.10.2014, 15:28]  Плугарь Наталия

Интерес управляющей компании также как и интерес брокера – это вознаграждение, в данном случае за управление счетом. Обычное доверительное управление ценными бумагами только в маленьких размерах.

39. [02.10.2014, 16:12]  Molderf

Вадим, добрый день!
Подскажите, каков интерес для управляющей компании заниматься физическими лицами в рамках ИИС? Рассматриваете ли вы работу в данном направлении и если да, то является ли оно стратегически важным для вашей УК?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:24]  Логинов Вадим

Да, розничные клиенты -один из наших стратегических приоритетов. После кризиса мы сделали сильный крен в сторону состоятельных физиков, но затем постепенно стали распространять продуктовые предложения ДУ на так называемую состоятельную розницу. ИИС - хороший шанс для оживления этого сегмента.

40. [02.10.2014, 16:14]  Molderf

Проясните, пожалуйста, каким образом открывается ИИС у УК?
Ведь в любом случае необходимо открытие брокерского счета?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:28]  Логинов Вадим

Через счет ДУ.
Хочу развеять намечающийся стереотип: ИИС - это не брокерский инструмент, а инвестиционный. Вот в 1996 году готовился указ о "брокерских инвестиционных счетах", но Ельцин тогда его так и не подписал. В 2000 году была идея запуска индивидуальных пенсионных счетов, но победила идея обязательной накопительной системы. Сейчас ИИС - это не пенсионный и не брокерский инструмент, а инструмент инвестиций и накоплений.

41. [02.10.2014, 16:15]  aleksvictvolkov

Ребята, я определился со своим Брокером и мои партнеры тоже. Это Открытие. Но скажите почему клиент должен выбрать именно Вас? ;-)

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:40]  Логинов Вадим

Выбор между брокером и УК - это как выбор между мотоциклом и автомобилем. Кто-то любит адреналин и ветер в лицо, а кто-то комфорт и 4 колеса, при этом скорость и мощность не исключаются. А уж какой конкретно бренд? Выбирайте.

2. [02.10.2014, 17:14]  Лада Кобкина

Выбор всегда можно изменить :)
Благо законом предусмотрена возможность перевести ИИС к другому проф. участнику.

3. [02.10.2014, 17:24]  Владимир Крекотень

Почему "Открытие"? Все просто - мы готовы предложить вам не только ИСС, но и около десятка инвестпортфелей, разработанных под ИИС, которые помогут реализовать любую вашу инвестиционную задачу. Спасибо вам за выбор.

42. [02.10.2014, 16:17]  СоняИИС

могу ли я сейчас заключить договор на открытие ИИС?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:28]  Владимир Крекотень

Сейчас вы можно оставить заявку на оформление ИИС. И утром 1 января 2015 года оформить договор) Даже (при желании) курьером.

2. [02.10.2014, 16:32]  Логинов Вадим

Да, предварительную заявку можно подать, но уже прямо утром 1 января коллеги обещают заключение договора - это сильно ;)

3. [02.10.2014, 16:43]  Лада Кобкина

в БКС сейчас совместно с БКС Банком проходит маркетинговая акция "Инвестиционный счет". Вы можете открыть депозит под ставку 9,5% и дать поручение Банку перевести ваши денежные средства по окончании депозита на ИИС, открытый у Брокера БКС. Участникам акции дарится подарок от Брокера. Подробнее можно прочесть по ссылке http://broker.ru/news/2014/8/1/zapusk-marketingovoj-akczii-investiczionnyj-schet
Также мы работаем сейчас над тем, чтобы сделать возможность открытия ИИС онлайн, через Личный кабинет клиента БКС. В этом случае Вы сами, дистанционно, сможете открыть ИИС любой удобной для вас датой, в том числе 01.01.15

43. [02.10.2014, 16:17]  aleksvictvolkov

В продолжении вопроса 34.
Владимир. Я уже вернул 52 тысячи рублей, например летом 2016 года и потом решил закрыть счет ИИС. Я смогу его закрыть? деньги за 1 год 52 тысячи я УЖЕ вернул.

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:33]  Владимир Крекотень

Если закрываете счет досрочно, возвращаете государству все налоговые выплаты.

44. [02.10.2014, 16:17]  Molderf

Планируете ли вы создание комплексной услуги для ИИС?
Например, я хочу ложить 400 тыс. 1 раз в год на брокерский счет, а всю работу по управлению моим счетом (с определенным гарантированным %) и получению налогового вычета возложить на финансового посредника. Возможно ли это?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:46]  Лада Кобкина

Да, планируем.

БКС предлагает вам 3 сбалансированных портфеля:
Консервативная инвестиционная стратегия – инвестиционный портфель из высоконадежных государственных и корпоративных облигаций. Средняя годовая доходность 8% годовых дополнительно к сумме вычета.
Рациональная инвестиционная стратегия – сбалансированный инвестиционный портфель из облигаций и акций крупнейших российских компаний. Средняя годовая доходность 20% годовых дополнительно к сумме вычета.
Агрессивная инвестиционная стратегия – активно управляемый портфель ценных бумаг для получения максимального результата. Средняя годовая доходность 30% годовых дополнительно к сумме вычета.
Создание и управление портфелем будем требовать от вас минимальных затрат времени.

45. [02.10.2014, 16:19]  СоняИИС

Какая дата будет считаться датой открытием счета, при передачи моих средств, другому управляющему, при условии, что договор заключен 15 января, а деньги я перевела, только 31 января этого же года.
Как будет расчитываться мой налог по итогам 3-х лет?

Ответы:

1. [02.10.2014, 16:52]  Лада Кобкина

Дата открытия ИИС - это дата подписания договора, а не дата первого завода.
Соответственно в вашем примере, срок 3 года надо считать с 15.01.

Налоговая база по ИИС считается по окончании срока ИИС, т.е. через 3 года.
Через 3 года, если Вы принесли справку Брокеру из Налоговой о том, что ранее не получали льготы, с вас не будут удерживать НДФЛ.
Если льготы получали, то удержат НДФЛ с финансового результата, полученного вами за 3 года.
При передаче ИИС другому управляющему, управляющий передаст все данные по ИИС, в том числе дату открытия ИИС, сумму заводов за тек. год и прочее. Вы не потеряете налоговую льготу из-за перехода к другому управляющему

46. [02.10.2014, 16:21]  Наталья2014

Каким образом в УК ИИС будет учитываться выплата дивидендов или купонов, будет ли она увеличивать сумму взноса и возможность уже с учетом этого получить вычет по типу Б? Спасибо!

Ответы:

1. [06.10.2014, 15:28]  Плугарь Наталия

Дивиденды и купоны по ценным бумагам на таком счете не должны облагаться налогом в момент их поступления на счет. Эти суммы не будут учитываться в размер суммы денежных средств, перечисляемых на такой счет его владельцем. Инвестиционный вычет Вы можете получить только при внесении Вами денежных средств на инвестиционный счет.

Облачный майнинг HashFlare



Регистрация
Напомнить пароль